📝 2025년 세제개편 총정리! 자녀·월세·배당소득 혜택 확인

📝 2025년 세제개편 총정리! 자녀·월세·배당소득 혜택 확인

2025년 정부가 발표한 세제개편안에 따르면, 연말정산과 관련한 다양한 세금 혜택이 확대되거나 일부 축소됩니다.
특히 자녀, 교육비, 월세, 배당소득 관련 항목이 크게 달라지므로, 연말정산이나 재테크 계획을 세울 때 반드시 확인해야 합니다.

✅ 2025년 세제개편 핵심 혜택

출처:기획재정부, 세재개편안을 잘 살펴 2025 연말정산에 대비하자.

1. 신용카드 소득공제 추가 혜택

• 현재: 최대 300만 원 공제
• 2025년: 자녀 1명당 50만 원 추가 공제, 최대 100만 원
• 단, 연 소득 7,000만 원 초과자는 자녀 1인당 25만 원, 최대 50만 원 추가 공제

2. 6세 이하 자녀 보육수당 비과세 한도 확대

• 현재: 20만 원까지 비과세
• 2025년: 자녀 1인당 20만 원까지 비과세 혜택

3. 초등 저학년 예체능 학원비 교육비 세액공제

• 대상: 9세 미만 또는 초등학교 2학년 이하 자녀
• 적용: 피아노, 태권도 등 예체능 교육비 포함
• 공제율: 교육비 15% 세액공제 가능

4. 대학생 자녀 아르바이트 소득 있어도 세액공제 유지

• 기존: 자녀 소득 100만 원 초과 시 공제 불가
• 2025년 개정안: 소득 제한 없이 교육비 세액공제 가능

5. 월세 세액공제 대상 확대

• 기존: 무주택 세대주만 가능
• 변경: 가족이 다른 지역에서 따로 거주하며 월세 납부 시 각자 공제 가능
• 조건: 주소지가 다른 시·군·구여야 함
• 공제 한도: 연 1,000만 원

6. 배당소득 분리과세 확대

• 대상: 고배당 기업 주주
• 조건:
  1. 배당성향 40% 이상
  2. 배당성향 25% 이상 + 직전 3년 평균 대비 5% 이상 배당 증가
• 세율:
  • 2,000만 원 이하: 15.4%
  • 2,000만 원 초과 ~ 3억 원 이하: 22%
  • 3억 원 초과: 38.5%

❗ 줄어드는 혜택

1. 비과세 종합저축 대상 축소

• 기존: 65세 이상 누구나 전 금융기관에서 이자·배당소득 5,000만 원까지 비과세
• 변경: 65세 이상 + 기초연금 수급 대상자(소득 하위 70%)만 해당

2. 청년도약계좌 신규가입 중단

• 2024년 12월 31일까지 가입 가능
• 이후 청년미래적금 신규 상품 출시 예정

🔹 마무리

2025년 세제개편은 아이를 키우는 가정, 세입자, 배당 투자자에게 실질적인 혜택이 될 수 있습니다.
연말정산 준비나 재테크 계획을 세울 때, 이번 개편 내용을 꼭 확인하고 전략을 세우시길 추천드립니다.